"Подводные камни" единого налога 2017.
Полная раскладка по покупке труда у физлиц в свете налоговой реформы 2017: что обязательно нужно знать про трудовые штрафы и проверки.

• Порядок проверок  Трудовых отношений уже разработан: образец правильного гражданско- правового договора в раздаточном с пояснениями- почему так его нужно составлять. Комментарий адвоката к всем! возможным штрафам, возможным при оформлении трудовых отношений. Четкий перечень(для  имеющих сотрудников): что нужно сделать перед проверкой.
• Как правильно подготовиться к проверке (Книга учета-без ошибок, отсутствующие документы- с правильным обоснованием, свои права- с пониманием)?
  
• Болванка договора комиссии в раздаточном материале, адаптированная для единщиков+приложения и первичные документы, которые желательно также оформлять
• Что нужно знать про интенсивное использование личных счетов на пополнение: как на практике может выглядеть разбирательство.

 

Начало в 10:00

В программе:

Полная раскладка по покупке труда у физлиц в свете налоговой реформы 2017

• 6 легальных вариантов передачи функции труда от физических лиц.
• Нюансы материальной ответственности по гражданско-правовым договорам: можно ли положить ответственность? (комментарий адвоката). Может ли выступать комиссионером обычное физлицо?
• Работа по доверенности, заключение договора поручения, помощь "по-человечески" : налогово-бухгалтерские аспекты
• Существенные условия, которые обязательно нужно вставлять в договор? Как правильно по гражданско-правовому договору покупать функцию труда?
• Нюансы заключения длинных гражданско-правовых договоров и безоплатных: как правильно отражать в отчете по ЕСВ, есть ли ограничивющие нюансы.
• Квалификационные отличия гражданско-правовых от трудовых: нормы международного и украинского законодательства,
• Судебная практика по признанию гражданско-правовых договоров трудовыми: что необходимо знать работодателю про оформление и поиск персонала
• На какие вопросы проверяющих можно запретить отвечать персоналу: конфиденциальная информация, коммерческая тайна: на что обратить внимание при разработке соглашений с работником и положений самой фирмы
• Аутсорсинг, аутстафинг, лизинг рабочей силы: какие КВЕДы, соответствие нормам КЗоТа (действующего и перспективного). Длительные и недлительные договора, основные производственные функции и вспомагательные. Распределение обязанностей между Заказчикои и Исполнителем: создание первички, ответственность, финансовые санкции при нарушениях. Разрешительная система: перспектива и минимум на сегодня.
• Прием денег по гражданско-правовому договору: от квалифицирующих свойтв отношений до субъектно объектных ограничений кодексов.
• Все новые штрафы и социальные гарантии: таблица всех штрафов с судебной практикой под каждый штраф и комментариями- как понизить риски наложения самым простым способом.

Новое в едином налоге в Украине 2017: что обязательно стоит знать единщику.

• Новые правила проверок. Каким будет мораторий на проверки
• Изменение правил расчета численности работающих у ФОПа,
• Новые процедуры при отказе от единого налога,
• Порядок учета у ФОПа будет регулировать другой орган,
• Уточнения по подаче Декларации единщиком,
• Новый порядок для наличного денежного обращения: обзор изменений как Налогового кодекса так и Закона о РРО. Новые процедуры при приеме налички (проголосованные и перспективные)
• Зарплатные и кдаровые изменения в части, которая касается единщиков
• Уплата ЕСВ ФОПами: когда ФОП не будет платить ЕСВ!
• Введена обязанность удерживать НДФЛ при выплате дохода отдельной категории предпринимателей у источника выплаты.

Посредник на едином налоге 2017

• Образец договора комиссии (адаптированный для единщика) со всей необходимой документацией- в раздаточном материале. Какие нормы, разрешенные для "всех остальных"- у единщика могут привести к многомиллионным штрафам.
• Существенные условия посреднических договоров (по различным видам договоров). Нюансы заключения посреднических договоров: почему предприятие не может заключить с предпринимателем договор поручения. Необходимость оформлять Отчет агента, акт. Как отразить в договоре возможность для агента продавать "по ситуации": дороже или дешевле. Юридическая квалификация более дорогой и дешевой продажи.
• Заполнение Книги учета доходов для посредника. Какие существуют нюансы, если посредник торгует за наличку или по безналу.

Фрилансеры на едином налоге 2017

• Новые возможности для заключения ВЕД договоров,
• Недополучение валюты на едином,
• Валютное законодательство, в которое "не стоит вляпываться".

Проведение наличных расчетов для предпринимателей единщиков. Новые правила уже внесены в ВР Украины и проголосованы в первом чтении

• Новые правила наличного денежного обращения проголосованы в первом чтении: успейте подготовится!
• Расчет карточкой: когда отражать в Книге учета (при зачислении на расчетный счет или при проведении операции). Удержание комиссии банком: чем это чревато для единщиков.
• Финмониторинг- как случайно можно попасться
  
• Пополнение карточных счетов: на что распространяется запрет НБУ. Практика наложения ответственности на физических лиц с "необоснованными оборотами" на личном картсчете: причины, по которым можно попасть под запрос в банк об оборотах на счету, обзор ответственности (уголовной, административной). Варианты выхода из ситуации для тех, у кого уже есть проблема. Варианты действий для тех - у кого проблемы еще нет
• Какие документы выдавать покупателю (ВЫДАЧА ВСЕГДА - А НЕ ТОЛЬКО «ПО ТРЕБОВАНИЮ»)
• Применение платежного терминала: когда можно не устанавливать. Штраф 8500 грн. за неприменение. Если нет торговли за наличку- можно ли установить платежный терминал без кассового аппарата.
• Внесение наличных средств: как собственные деньги - надо включить в доход? Возвратная финпомощь - странные письма налоговой. При внесении выручки - есть нюансы для плательщика единого налога

Юрлицо на едином

• Выплата дивидендов: какие удержания, как правильно заполнить.
• Материальная помощь на едином: нужно ли отчитываться в налоговую, как правильно оформить.
• Ведение бухучета: на что обратить внимание, чтобы не "попасть" в дополнительный НДФЛ

СОДРУЖЕСТВО ФОПов и предприятий

• Юридическое оформление и налогообложение агентской сети: какие договора возможно заключить (рассмотрение различных видов, в т.ч. посреднических договоров). Изменения в правилах налогообложения агентов. Работа под одной торговой маркой: как это можно оформить. Как отразятся изменения Гражданского кодекса на оформлении франчайзинговой деятельности.
• Бухгалтерское обслуживание содружества: как не оформленному бухгалтеру ходить на проверку к налоговой и на беседы в налоговую милицию. Длящиеся неоформленные  отношения: какие варианты оформления предпочтительны. Работа по безоплатному договору поручения......
• Пакет документов, который должен дать предприниматель на упрощенной системе
• НАХОЖДЕНИЕ ВСЕХ в ОДНОМ ОФИСЕ. Если "содружество" связанные лица. Работа под одной торговой маркой. СОТРУДНИЧЕСТВО ФИРМЫ и ЧП: продажа ниже себестоимости
• Юридическое лицо, позволяющее объединить "содружество" ЧП-шников с минимальными потерями.
• 1 ДФ: как повлияли новые правила на отражение ФОПов

Ведение учета на едином налоге предпринимателем. Книга учета доходов.

• Новый порядок заполнения Книги учета доходов и расходов: могут ли быть проблемы по периоду из-за нового понимания по отражению выручки в Книге. Как заполнять сейчас, и что делать с "неправильным заполением" в предыдущем периоде.
• Заполнение Книги учета доходов и расходов у посредника: какие штрафы грозят при неотражении полной суммы выручки (с учетом транзитных средств). Проблемная зона по отражению в книге оплат комитенту, доверителю, принципалу.
• КНИГА учета доходов, доходов и расходов: как правильно заполнять книгу. "Стандартное заполнение", которое в будущем может приводить кмиллионным штрафам. Как заполнить книгу, чтобы точно не попасть в штрафы. Периодичность заполнения (ежедневно, по каждому факту?...)
• Утеря Книги учета доходов: возможные последствия на проверке (позиция ГНАУ). Нужно ли сразу после утери Книги сообщать в налоговую.
• Как вести расходы единщика без подтверждающих документов. Что делать, если к моменту проверки нет полного пакета документов: судебная практика, подтверждающая, что в этом случае налагать большие штрафы не законно. Что думает ВАСУ на эту тему
• Учет доходов ЧП: что будет за отсутствие первичных документов, подтверждающих доходы. Что является "достаточным документом" для подтверждения доходов. Почему вопрос наличия документов, связанных с доходами обсуждается?

Проверки. Самая полная раскладка возможных штрафов только на нашем семинаре.

• Отсутствие учета товара: правила наложения штрафов обновлены, чего ждать от Налоговой реформы.
• Новые правила при продаже услуг собственного производства для юрлиц и ФОПов
• Нюансы проплаты денег через кассу банка.
• Почему агентский договор между менеджером (физлицом) и покупателем в 90% случаев приведет к штрафу. На кого штраф наложат? Позиция ВСУ относительно ограничений при заключении договоров между физлицами по ГКУ. Курьер, вносящий деньги по просьбе покупателя- в чем существенное отличие данных операций.
• Оплата через кассу банка-будет ли платеж считаться безнальным. Как автоматизировать проплаты клиентов через кассу банка. Когда это экономически нецелесообразно.
• Юридический анализ- приема денег физическим лицом с поручением отнести деньги в банк, оплачивать платежной картой банка, как под вариант: прием денег курьером. По каким критериям налоговая налагает штраф за неприменение кассового аппарата, неоприходование налички в кассе субъектом хозяйствования.
• Анализ наложения терминов "заказ или оплата осуществляется с использованием сети Интернет, "операции по приему наличных денег для дальнейшего их перевода" на законодательство по наличному денежному обращению: в каком случае можно констатировать расчетную операцию при которой выдается расчетный документ установленной формы.
• Расчетный документ установленной формы: что это такое для тех, кто попадает под кассовый аппарат и не попадает.
• Новые правила проверок и взаимодействия с бюджетом. Новые полномочия по аресту имущества: невыполнение каких требований приводит к аресту имущества. На что распространяется мораторий. Как можно ЗАКОННО! избежать штрафов и пени после проверки налоговой. Новые механизмы избежать незаконных проверок, что должен содержать приказ про проведение проверки. Почему с 1.09.2015 г. нельзя отказываться от проведения документальной или фактической проверки.
• Обновленный порядок получения консультаций относительно практического применения законодательства: какой действенный механизм можно применить, чтобы получить
• Действенные механизмы процессуальной защиты от вынесения незаконных Решений-уведомлений: доначисления в случае отсутствия документов на приход товара, инкриминирование трудовых отношений с ФОПами, абсурдные требования к выдаче расчетного документа, инкриминирование мнимой сделки на пустом месте, пополнение карточного счета......по материалам реальных дел и реальной защиты предпринимателей.

Учет товара единщиком - предпринимателем. Необходимость иметь документы на товар.

• Уже заработали новые правила применения штрафов для ФОПов в случае отсутствия учета товаров.
• Стоит ли для учета товара вести дополнительные ведомости, товарные отчеты. Проведение инвентаризации товара предпринимателем: есть ли законодательное требование, можно ли (нужно) инвентаризировать товар без приходных документов - соотношение Налогового кодекса, Хозяйственного и Гражданского кодекса. Можно ли при инвентаризации использовать документы старше 3 лет. Требование относительно наличия приходных документов у единщика - предпринимателя: аргументация того, что в рамках налоговой проверки приходные документы на товар не нужны.
• Можно ли товар, на который нет приходных документов, квалифицировать как бесплатно полученный или полученным от физ. лица и включить в базу обложения единым налогом.
• Штраф за не учет товарно-материальных ценностей - почему пока редко применяется на практике.
• Личное имущество учредителей (работников), выявленное во время проверки - как правильно объяснить, чтобы не попасть под штрафы.
• Могут ли оштрафовать ЧП, сделав контрольную закупку, неведение учета товаров по месту реализации. Как правильно ответить на вопросы: ведется ли учет по месту реализации, где документы от поставщиков товара, как реализатор ведет учет полученных от покупателей денег.

Земельный налог. Налоговая реформа 2017

• Должен ли платить земельный налог собственник нежилого помещения в многоквартирном доме. Когда в этом случае, возможно, определить объект налогообложения земельным налогом, а когда нет. Правовые позиции Верховного суда Украины. Как рассчитать базу налогообложения в случае не оформленного земельного участка.
• Если собственник нежилого помещения в многоквартирном доме является плательщиком единого налога - освобождается ли он от уплаты земельного налога, как обосновать свою позицию для органов ГФС и суда, какие документы необходимо иметь. Какие доводы для уплаты земельного налога приводит в этом случае ДФС, как им противостоять.

 

Переход на общую систему налогообложения с единого налога

• Какие налоги предполагается платить на общей системе налогообложения после введения в действие Налоговой реформы.
• Как при переходе на общую систему "для спячки" не влететь в авансовые платежи по НДФЛ.

АРЕНДА/СУБАРЕНДА, управление имуществом

• Ограничения по аренде/субаренде для единщиков
• Управление имуществом: нюансы заключения договора. Можно ли вместо аренды сдать в управление имущество. Сдача в аренду ЧП на общей системе - можно ли отнести в расходы затраты по аренде.

НАРУШЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПРО ТРУД для предпринимателя и юр. лица:

• С чем сегодня сталкиваются предприниматели, какие ошибки приводят к УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ.
• Причина признания гражданско-правового договора трудовым

Работа по доверенности от предпринимателя:

• Можно ли сдавать отчеты, посещать банк - что говорить, если выяснится, что работа была безоплатной.
• С 1.09.2015 г. Представитель вместо законного представителя: на что это влияет.

База персональных данных

База персональных данных сотрудников, контрагентов, потенциальных клиентов: что нужно регистрировать, какие планируются изменения в этом вопросе.